健全财务内控管理，预防解决风险性——投资理财领域牢筑金融业服务器防火墙

健全财务内控管理，预防解决风险性——投资理财领域牢筑金融业服务器防火墙 为促进理财公司合规经营和不断稳定运作，依照诚实信用原则、勤勉尽责标准执行“受人之托、代人投资理财”管理职责，银监会近日公布《理财公司内部控制管理办法(征求意见稿)》(下称《办法》)，向社會公布征询建议。

银监会相关部门负责人表明，《办法》是理财公司执行委托管理职责的关键制度保障，是建立合理管控的重要环节和强劲着力点。现阶段，在理财公司转型升级的新形势下、新环节公布执行《办法》，有益于统一类似资管业务管控规范，提高理财公司合规管理观念，不断完善投资者保护体制，促进投资理财领域建立优良发展趋势绿色生态。

产生统一内部控制规范

2022年，《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》(“理财新规”)完毕缓冲期后逐渐宣布执行，意味着在我国资产管理制度在文化建设上日趋健全。在统一的管控规范下，大资产托管布局产生“一张网”，银行理财产品业务流程等细分子结构领域慢慢踏入标准运作新环节，资产托管组织的运作更为稳定。

就理财公司发展趋势布局来讲，自2018年《商业银行理财子公司管理办法》公布执行至今，一共有29家理财公司获准筹建，在其中25家获准开张。截止到2022年3月末，金融机构及投资理财公司理财产品总计账户余额28.4万亿。在其中，理财公司商品账户余额17.3万亿。现阶段，理财公司做为具有单独主体资格的资产托管组织，在投资理财销售市场中具有主要影响力，必须尽早构建全方位合理的内控制度规章制度。

“整体上看，理财公司的治理体系仍尚需深层次和健全，本次《办法》的制订，对内控制度基本建设提到了全方位的规定，包含了内控制度组织结构、内控制度主题活动及其内控制度监管等层面，对理财公司塑造科学合理稳定投资策略具备关键实际意义。”上海金融与发展趋势试验室负责人曾刚表明，理财公司的内控制度与金融机构不一样，除开要紧紧围绕其获客特性以外，还要参考别的的资管行业，尤其是证券基金等项目投资特性，紧紧围绕资产托管买卖、内部控制等领域来完成合理管控。

招联金融总裁研究者董希淼表明，在中国，人员信息备案和公示制度已在证劵公司、基金管理公司广泛执行。理财公司做为新式资产托管组织，《办法》谈及在理财公司中创建人员信息备案和公示制度，是推动类似业务流程管控标准一致性的实际反映，有利于推动理财公司从业者标准从业，防止不符岗位规定的工作人员“鱼目混珠”。

现阶段，理财新规等政策法规均明确提出内控制度的原则立场规定。银监会相关部门负责人表明，《办法》是对理财新规、理财公司方法等管控规章制度的原则立场规定的优化和填补，有益于促进理财公司不断完善统一标准的内部控制规范。理财公司从创立前期就需要培养“清洁发展”，搭建与自己相关业务经营规模、特性相对应的内部控制合规管理体系，为未来稳定运作、规避风险给予坚固确保。