中证协：进一步完善证劵公司财税顾问业务流程从业品质点评有关机制设计

中证协：进一步完善证劵公司财税顾问业务流程从业品质点评有关机制设计 中证协进一步完善证劵公司财税顾问业务流程从业品质点评有关机制设计

央广网北京市5月14日信息(新闻记者李硕)据中间电视广播总服务台经济之声《交易实况》报导，中国证券业协会此前修定公布《证券公司重大资产重组财务顾问业务执业质量评价办法》，自发布生效日执行。此次修定是在《证券公司从事上市公司并购重组财务顾问业务执业能力专业评价工作指引》的基本上，融合股票注册制下管控核心理念转变和资产重组销售市场发展趋向，以推动提升上市企业品质为目标导向，进一步完善证劵公司财税顾问业务流程从业品质评估的有关机制设计。

点评方法共5章24条，各自为条例、评价指标体系组成、指标值计量检定方式、组织实施、附录等。关键修定內容包含：一是扩张点评新项目范畴。点评范畴确立为“资产重组新项目”，列入股票注册制下发售股票选购财产(含合拼、公司分立)的工程和不涉及到发售股权的别的资产重组新项目，更为全方位地体现证劵公司从业资产重组财税顾问业务流程实际情况。二是突出从业品质规定。提高新项目品质权重值，新增加新项目撤否指标值，进一步强化从业品质的主导性。三是注重业务流程过程管理。根据加设业务流程管理指标值，调查证劵公司在项目备案、质量控制、问核、核心等业务流程管理和实际控制方法状况，催促证劵公司合理贯彻落实投资业务内控制度“三道防线”，夯实证劵公司监督责任。四是加强合规管理管束。对因财税顾问业务流程遭受刑事处分或行政处罚法的证劵公司，立即划归C类，并提升了从业者消极个人行为罚分情况。五是提高以提升上市企业品质为方向的工作自主创新鼓励。新增加以提升上市企业品质为方向的工作自主创新鼓励权重值，针对造成优良经济发展和社会发展作用的资产重组业务流程自主创新事宜给予大大加分，正确引导证劵公司对焦提升上市企业品质，不断提高业务水平。

依据点评方法相关要求，研究会每一年从新项目品质、业务流程经营规模、业务流程管理、合规管理诚实守信、业务流程自主创新等领域对证劵公司财税顾问业务流程开展点评，依照点评优秀率多少，将列入点评范畴的证劵公司区划为A、B、C三类。正常情况下优秀率排名前20%的为A类，排行后20%的为C类，其他为B类。下一步，研究会将运行2022年度证劵公司资产重组财税顾问业务流程从业品质点评工作中，适度发布点评结论，不断加强点评结论应用，发挥好点评结论扶优限劣的信誉正确引导功效，推动证劵公司不断提高财税顾问业务水平，认真履行中介服务“守门人”岗位职责，能够更好地促进提升上市企业品质，服务项目金融市场高质量发展