vat税怎么计算，如何在欧税通申报英国VAT

我总结了一下申报的几个步骤，你可以看下vat税怎么计算。欧税通的公众号和官网也有文字和视频教学的，你要是不清楚，也可以去看看。1.选择需要缴税的VAT，然后点击【智能算税】；2.选择已有税号国家，上传销售报告；如果你有抵扣项，就点击【添加抵扣项】，填写所有内容；没有就忽略；确认无误后，点击【开始算税】；3.在税单详情页下拉税金计算明细窗口，可选择“远程销售额以内的部分”是否在当前申报国家申报；4.点击【提交申报】，提交后系统会发送申报数据到税局系统；5.税局系统实时返回申报成功与否的结果，申报成功后，你就可以下载申报回执；6.根据申报回执上的VAT金额缴纳税金后，上传缴税凭证到欧税通系统，申报状态变成“已完税”，那就完成本期申报了。

德国VAT税号注册多少钱？

身为一个卖家，考虑到成本问题，申请亚马逊德国VAT的时侯,都会考虑到德国VAT注册费用的问题，按现在的市场价格，不同税务代理，有不同的格价，从申请注册到申报，一年的费用，从几万到一万多不等。

Q:但是，往往很多卖家忽略了一个问题，低价格只是一个考虑的范围吗？

A:答案是否定的，卖家除了考虑成本外，更重要的是考虑除了价格外的更大的成本，可靠与保障

J&P分部反馈，经常会收到一些卖家反馈，由于贪图便宜，在没有审核注册会计师务所的资质的时候，通过一些中价以低价注册了德国VAT,然后，在提交资料的时候，审核的时候，代理就卷款而走，而按德国税局的规定，卖家只能撤了申请资料才能在另外一家申请德国VAT，钱被卷走了，德国税号又没办法申请下来...

说得好听点的就是骑虎难下，说不好听的，这就是“赔了夫人又折兵”；作为卖家而言，慎重而言，比起德国VAT税号申请需要的费用，卖家首要要考虑是找一家靠谱的德国VAT注册税务代理公司

注册德国VAT多久能下税号？

除开德国VAT注册费用，税号下来的时效快慢，也是很多卖家关心的话题，毕竟，和英国税号“3天下号”不一样的是，德国VAT下号比较慢，卖家希望能在平台要求的时限内上传德国站的增值税号。那么，德国VAT注册需要多久，一般而言，在正常情况下，注册时效：1-3个月，至于具体时间看材料的准备程度和政府税务审查工作人员的工作效率来决定。

还有一个卖家需要考虑的问题，就是如果卖家是旧账号，德国税局是会从海外卖家销售的第一笔费用开始计算，如果在这期间没有交税，是要时行补交完税之后，才可以进行申请德国VAT,这样，从申请的时间来说，申请德国VAT的时间是会更久一点，所以，对于卖家来说，要考虑到这个时长的问题，旧账号的补交成本高不高，从另外一个角度来说，补交的费用也算是注册德国VAT的费用，只是这个费用是交给税局的。

最后，警示亚马逊的卖家，如果您对德国VAT怎么注册及具体流程的问题有疑问，可以随时咨询J&P会计师事务所

J&P会计师事务所——

亚马逊欧洲站vat怎么申请

去年开始，VAT就一直是跨境电商圈的热议话题，特别是在英国站和德国站卖家相继被取消销售权后，圈子里人心惶惶，就怕一觉醒来账号就消失了！其实VAT发展至今，已不仅仅是税务问题，欧洲站卖家应将精力聚焦在账号布局上。

一. VAT解析

VAT是欧盟的一种税制156（Value Added Tax）的简称6991，即消费增值税，为海关对货物3780、货运、保险和其他费用征收的税金。一般在对欧盟国家进行进出口贸易时需要缴纳三种税：进口税（可退还）+进口关税（无法退还）+增值税（VAT）。

在以往像eBay、Amazon这样的平台并不需要缴纳VAT增值税，因为都是以邮件小包形式发送物品，因此省略了VAT这样繁杂的流程。但从2017年开始，欧盟将亚马逊给告了，以至于亚马逊欧洲站都相继要求注册VAT号码，按时缴纳VAT增值税，否则作封号处理。

01 VAT增值税的税率是多少？

欧洲七国的VAT税率一般为：英国：20%；法国：20%；意大利：22%；德国：19%；西班牙：21%；捷克共和国：21%；波兰：23%。

英国VAT增值税有三种：

20% 的标准税率（适用于绝大多数商品和服务）

5% 的低税率（比如家庭用电或者汽油等）

0% 的税率（适用于极个别情况）

02 误区扫盲：

有些卖家认为，在原有不高的利润基础上直接缴纳营业额的20%作为VAT过于高昂，从而认为进驻欧洲站最终无利可图。

其实，这是错误的看法。VAT并非由公司缴纳，而是由最终购买者缴纳。公司只是代为收缴，统一上交。

03 VAT算法：

以英国为例，总的税金成本是按20%来征（按stand rate来算），这个税分为两个部分来征，一部分是入关时海关征收的进口VAT，另一部分就是销售时向消费者征收的销售VAT。

· 进口VAT = （申报货值+duty+freight）*20%

· 销售VAT =售价/(1+20%) *20% （售价是含税的情况）

· 实际应缴纳的税金=销售VAT - 进口VAT

注：对中国的电商卖家来说，英国的VAT大体上分为两种税率，一种是flat rate (7.5%)，一种是stand rate (20%)，对于这两种税率，小编这里为大家作一下说明：

Flat rate 相当于国内的小规模纳税人，跟国内小规模纳税人一样也是有限制的，对于年销售额小于15万英镑的卖家可以申请flat rate，税率是7.5%，第一年有1%的折扣，所以第一年是6.5%。

Stand rate就和我们国内的一般纳税人差不多，也有一定标准，对于年销售额超过15万英镑的卖家，申请注册VAT时要选择stand rate，也就是20%的税率。

二. VAT注册

亚马逊欧洲站，英国是主站点，后台还有德、法、意、西四个国家的站点可以切换，对卖家来说，这几个站点又是相互关联的，如果其中一个站点被查出税务问题，其他国家的站点也有很大可能受到影响，一荣俱荣，一损俱损。欧洲五国VAT税号也各自独立，申请、申报的方式及账号评估、补税制度等也各不相同。

当然，并不是每个国家的VAT都需注册。你的商品要卖往哪个国家，就需要注册哪个国家的VAT，每个国家的VAT不可通用。

1.英国VAT

- 申请需提供以下资料：

（1）中国大陆（或香港）个人申请英国VAT税号：

a.证明文件必须提供：公司营业执照（或个体户营业执照）。至少提供以下其中一项：身份证、护照至少提供以下任意两项（最好三项）：户口本（本人页）、驾驶证、结婚证、未婚证、出生证明、医院病历、员工证、房产证、房屋租赁合同、信用卡账单、银行卡账单。

b.基本商业信息：我们将在__销售__产品。（中英文皆可）

（2）英国公司申请英国VAT税号：

a.证明文件必须提供：公司证书（Company Certificate）至少提供以下其中一项：身份证、护照。至少提供以下任意两项（最好三项）：户口本（本人页）、驾驶证、结婚证、未婚证、出生证明、医院病历、员工证、房产证、房屋租赁合同、信用卡账单、银行卡账单。注：个人资料提供者必须是公司的董事，股东或者法定秘书。

b.基本商业信息

- 申报是一季度一次。

2.德国VAT

- 申请需提供以下资料：

（1）营业执照及德文翻译件

（2） 公司章程及德文翻译件

（3）法人护照

（4）税务师的授权书

（5）申请税号签字表

（6）准备用于在德国经营的银行账户信息，特别需要注明的是，欧洲的银行账户的IBAN码，国内银行账户持有人姓名、银行账户、银行的BIC码。这部分信息是必须的。

（7）法人的基本信息：包括姓名、住址、联系电话、联系邮箱以及第一个经营年度的预计销售额

（8）亚马逊店铺信息打印页，并请说明是什么时候开店的。

（9） 公司空白信纸

（10）如果在德国有海外仓，请提供仓储合同

- 申报不仅要每月一次，最后还有一次年度申报，也就是说一年要申报十三次。

Tips：

a.德国VAT的格式:国家简码+9位数字，

For example: DE 123456789

b. 德国VAT申报表需要在每月10号完成，如果能做到现金提前支付，可以申请每月的申报延迟；年度申报需要在次年的5月31日前完成申报。

3.法国VAT

法国VAT申请、申报的规则大致和德国一样，但在此基础上，法国申请VAT税号还需要有当地公司银行作担保。而中国卖家很少会有这种海外资源，所以申报时会计师会以自己的名义担保，但卖家需要额外支付一万多人民币的费用，因为这样的担保对于担保人存在一定的风险——如果VAT税号所有人欠税不还，担保人将承担连带责任。