2021年证监监管20起典型性违反规定实例发布

2021年证监监管20起典型性违反规定实例发布 中国证监会4月1日发布2021年证监监管20起典型性违反规定实例。这种实例包含信息披露违规违规行为案，中介服务未勤勉尽责案，控制股价案，内线交易案，回绝、阻拦调研案等多种不同。案子涉及到行为主体不仅有上市企业董监高等“关键少数”，也是有中介服务等。

中国证券报新闻记者注意到，宜华生活、广州浪奇信息披露违规违规行为案，华晨集团、永煤控投债卷信息披露违规违规行为案，曾任中恒电气老总抵抗中国证监会稽查人员调研案等在列。

专业人士表明，监督机构对焦重要行业，突显大案要案，进一步增加违反规定成本费，合理增强了稽查震撼力，为金融市场改革发展平稳给予顽强法治保障。针对“零容忍”，不但言而有信，并且严格着重。

严查信披违纪行为

严厉查处金融市场信息披露违纪行为自始至终是中国证监会监管稽查工作中的总主旋律。在本次发布的实例中，信息披露违规违规行为案总数较多，主要包括宜华生活信息披露违规违规行为案、广州浪奇信息披露违规违规行为案、龙力生物信息披露违规违规行为案等一批销售市场认知度颇高的案子。

中国证监会注重，监督机构将不断严厉查处金融市场财务造假等信披违纪行为，依规严肃认真追责控股股东、实际控制人和上市企业和执行董事、公司监事、高級管理者的违规义务。

华晨集团、永煤控投、胜通集团公司债卷信息披露违规违规行为案等变成“典型性”。中国证监会强调，债券发行人根据虚构虚报财务报表骗领债券发行资质，受到破坏债市个人信用基本，务必严厉查处。债券发行人理应属实公布重要信息，不可掩盖具体偿债，危害债卷持有者权益。

审计公司不可“表面文章”

全方位推行发行股票股票注册制渐行渐近，中介服务“守门人”义务尚需进一步强化。监督机构自始至终紧抓履行职责不及时、频繁涉案人员违反规定的中介服务，依规严格依法追究法律依据。

正中珠江、瑞华所、国泰君安未勤勉尽责案，蓝山高新科技诈骗发售及有关中介服务未勤勉尽责案亮相中国证监会本次发布的实例。中国证监会注重，审计公司理应维持岗位猜疑，严格执行会计准则的规定实行审计证据，不可开展“表面文章”式的财务审计。

除此之外，中国证监会表明，证劵监督机构与公安部门一直坚持“零容忍”战略方针，进一步加强稽查合作，始终保持对操纵股价全传动链条、多方位、平台式追究责任幅度。李某等人控制中昌数据股价案、王某等人控制“金逸影视”股价案等也进到中国证监会本次发布的实例。中国证监会提示，上市企业及控股股东理应依规合规管理提高企业价值评估，恪守不从业内线交易、不公布虚假信息、不控制股价、不危害上市企业权益的“四条底线”。